Наиболее подробно факторинг урегулирован Гражданским кодексом Украины. В кодексе в гл. 73 подробно описано понятие договора факторинга, стороны таких операций, их права и т.д. В главе 73 ГК "Фаткоринг" данному финансовому механизму посвящены 10 статей.
Но вот более подробный перечень нормативно-правовых документов, регулирующих факторинговые операции, со ссылками:
1. Гражданский кодекс Украины от 16.01.03 г. № 435-IV: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/435-15
2. Хозяйственный кодекс Украины от 16.01.03 г. № 436-IV: http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/436-15
3. Закон о финуслугах - Закон Украины от 12.07.01 г. № 2664-III "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", с изменениями и дополнениями, внесенными Законом Украины от 06.02.03 г. № 485-IV: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2664-14
4. Закон № 2121 - Закон Украины от 07.12.2000 г. № 2121-III "О банках и банковской деятельности": http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/2121-14
5. Декрет № 15-93 - Декрет КМУ от 19.02.93 г. № 15-93 "О системе валютного регулирования и валютного контроля": http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/15-93
Неизменные участники факторинга:
- Банк (фактор)
- Поставщик (кредитор)
- Покупатель (дебитор)
Схема факторинга давно устоявшаяся и рабочая (даже в Украине)
И в прошлом, 2016-ом, году факторинг даже был переведен в электронный формат. О первом опыте электронного факторинга в Украине можно прочесть на сайте EDI-провайдера E-COM, осуществившего его. По их открытой информации к сервису электронного факторинга FactorEx уже присоединились такие представители банковского сектора: ПУМБ, АльфаБанк, ТАСКОМБАНК, МарфинБанк.