Процедура утверждена Постановлением НБУ
Об этом говорится в постановлении Нацбанка от 04.06.2013 г. №194, зарегистрированном Минюстом 26.06.2013 г., и вступающем в действие со дня официального опубликования.
Согласно постановлению, выемка оригиналов указанных документов проводится на основании решения следователя или суда о временном доступе к имуществу и документам в порядке, установленном Криминальным процессуальным кодексом Украины.
Как говорится в постановлении, банк обязан предоставить временный доступ к первичным документам, регистрам бухгалтерского учета и отчетам, указанным в решении, при этом представитель банка обязан ознакомиться с решением, а также получить копию этого решения, опись документов и копию протокола о проведении выемки документов.
Аналогичный порядок установлен для выемки документов во время проведения обыска, при этом уполномоченные лица на проведение обыска также обязаны предоставить соответствующее разрешение на его проведение и на осмотр имущества.
Постановлением установлено, что при потере или уничтожении первичных документов руководитель банка письменно сообщает об этом лицу, проводящему выемку, и назначает комиссию для расследования. Этим же постановлением внесены соответствующие изменения в правила хранения, защиты, использования и раскрытия банковской тайны.
