Миндоходов в письме от 28.08.2013 г. № 16331/7/99-99-22-01-03-17/1008 сообщило о том, что нарушения установленных ограничений на осуществление наличных расчетов выявляются путем сопоставления фактических расходов наличности плательщиков наличных средств за приобретенные товары (выполненные работы, предоставленные услуги) по конкретному расчету, что подтверждено соответствующими обосновывающими документами, с действующими ограничениями
В случае необходимости могут осуществляться встречные проверки предприятий (предпринимателей) с сопоставлением данных по суммам и срокам с соответствующих кассовых документов плательщиков и получателей наличных средств.
Если наличные расчеты предприятия превышают установленную предельную сумму, то излишняя их сумма прибавляется расчетно к фактическим остаткам наличности в кассе плательщика наличности однократно (в тот же день, в который была совершена данная операция), а полученная сумма сопоставляется с утвержденным лимитом кассы. Указанные ограничения касаются всех видов операций с наличностью, связанных как с реализацией продукции, так и с внереализационными операциями.
